Bestimming profitabiliteit is wichtich foar bedriuwen yn bedriuwen
Rentabiliteitsferhannings jouwe in bedriuwsferkeap en effisjinsje. Profitorabiliteiten binne ferdield yn twa soarten: margins en weromkommingen. Rattingen dy't spitigers sjen litte, fertsjintwurdigje de fermogen fan 'e bedriuw om ferkeapdollaringen te ferkeapjen yn profiten by ferskillende mjittingen. Rattingen dy't de weromkomst sjen litte, fertsjintwurdigje de fermogen fan 'e firma om de folsleine effisjinsje fan' e bedriging te mjitten yn it generearjen fan weromreis foar har oandielhâlders.
Marge Ratios
Gross profit margin: De bruto profit marge sjocht nei de kosten fan ferkeap ferkocht as persintaazje ferkeap. Dizze ferhâlding sjocht nei hoe't in bedriuw de kosten fan har ynventarisje en de produksje fan har produkten kontrolearret en dêrnei de kosten nei har klanten trochgean. Hoe grutter de bruto winst marzje , it better foar it bedriuw. De berekkening is: Brutto profit / net ferkeap = ____%. Beide termen fan 'e gearkomste komme út' e ynkomsten fan 'e bedriuw.
Betingstribbebinsjins: Betriebsgewinn is ek bekend as EBIT en wurdt fûn op 'e ynkomsten fan it bedriuw. EBIT is earnings foar ynteresse en belesting. De operative winst marzje sjocht nei EBIT as persintaazje fan ferkeap. De betsjuttingsfertsjinningsferbân is in maatregel fan algemiene operearjende effisjinsje, ynklusyf alle kosten fan gewoane, deistige bedriuwaktiviteit. De berekkening is: EBIT / Net Sales = _____%. Beide termen fan 'e gearkomste komme út' e ynkomsten fan 'e bedriuw.
Net profitabele marzje: By it dwaan fan in ienfâldige profitabiliteitsfernalistyske analyse, is de net-winst marzje it meastal margrûn-ratio brûkt. De net-profit-marzje lit sjen hoefolle fan elke ferkeapdolver as net-ynkomsten as nei alle kosten betelle wurdt. Bygelyks as de net-profit-marzje 5 persint is, dan betsjut dat 5 cents fan alle dollar profitearje. De winst profit mariget mjit profitabiliteit nei behanneling fan alle kosten, lykas belesting, belang en ôfskriuwing. De berekkening is: Netynkomt / Netferkeap = _____%. Beide termen fan 'e lykweardigens komme út' e ynkomsten.
Cash Flow Margin : De cashflow-marzje-ratio is in wichtige ferhâlding sa't it relaasje tusken kassa útfierd wurdt út operaasjes en ferkeap. It bedriuw ferlet nedich om dividenden , leveransiers, tsjinstferliening te beteljen , en ynvestearjen yn nije kapitalmaatregels, dus cash is krekt sa wichtich as profyt oan in saakbedriuw. De Cashflow Margin ratio mjitmet de fermogen fan in bedriuw om ferkeapen yn cash te oersjen. De berekkening is: Cashflow fan beteljen cashflows / Net ferkeap = _____%. De sifers fan 'e lykboaasje komt fanút it Statement of Cash Flows fan' e firma. De kompromittor komt fan 'e ynkomsten. Hoe grutter it persintaazje, it better.
Jout Ratios werom
Return on Assets (ek wol weromkomst op ynvestearring neamd): de weromkearing op assets ratio is in wichtige rendemintele ferhâlding om't it de effisjinsje mjittet wêrby't it bedriuw har ynvestearjen yn aktives beheart en gebrûk makket dat se profitearje. It mjittet de bedriging fan 'e winst ferlike op' e steat fan 'e ynvestearring yn' e totale fermogens. De weromreis op fermogen fertsjintwurdiget is relatearre mei de asset management- kategory fan finansjele ferhâldingen . De berekkening foar it weromkearjen fan aktiva-ratio is: Netynkomt / Total Assets = _____%. Net-ynkommens wurdt nommen fan 'e ynkomstenkommisje, en it totale fermogen is nommen fan' e bilanzblêd . Hoe heger it persintaazje, it better, om't dat betsjut dat it bedriuw in goede baan hat mei it brûken fan syn fermogen om ferkeap te generearjen.
Return on Equity: De weromkearing op fermogens is faaks de wichtichste fan alle finansjele ferhâldings foar ynvestearingen yn 't bedriuw. It mjittet de weromreis op it jild dat de ynvestearders yn 't bedriuw set hawwe. It is de ferhâlding potinsjele ynvestearrings dy't besjogge as se beslute of as jo ynvestearje yn 't bedriuw. De berekkening is: Net-ynkommens / partikuliere renten = _____%. It ynkommen ynkomsten komt fan 'e ynkomstenkommisje, en de ynnovaasje fan it hanthaven komt út' e bilansysteem. Yn it algemien is it heger it persintaazje, it better, mei guon útsûnderingen, lykas it toant dat it bedriuw in goed wurk hat mei it jild fan 'e ynvestearingen.
Cash werom op bedriuwen: De kânsferdieling op aktyf-ferhâlding wurdt allinich allinich brûkt yn mear avansearre ferlikingsferhannelingskanalysjes. It wurdt brûkt as fergeliking om werom te reitsjen op fermogen omdat it in fergeliking fan dizze ferhâlding is as weromkommende fermogen op 'e weromreis basearre wurdt . Kassing is nedich foar takomstige ynvestearringen . De berekkening is: Cashflow fan bedriuwaktiviteiten / Total Assets = _____%. De sifers wurdt ôfnommen fan de Statement of Cash Flows en de neamde fan 'e bilanslach. Hoe heger it persintaazje, it better.
Fergelykbere data
Finansjeel ratio analysie is allinich in goede metoade fan finansjele analyze as der ferlykbere gegevens beskikber binne. De ferhâldingen moatte fergelike wurde mei sawol histoaryske gegevens foar bedriuwen en bedriuwsgegevens.
Allegear bineare: De DuPont Model
Der binne safolle finansjele kwaliteiten - liquidity ratios , skulden of finansjele leverage-ferhâldingen, effisjinsje of asset-managementferoaringen, en profitabiliteitsferkjes - dat it faak hurd is om it grutte byld te sjen. Jo kinne yn 't detail ferwûnen. Ien metoade dy't bedriuwshannelers brûke kinne om alle ferhâldingen te ferlykjen is it Dupont Model te brûken .
It Dupont-Model kin in bedriuwshâlder sjen wêr de parten fan 'e weromkant fan Assets (of weromkearing fan ynvestearring komt fan' e lykas de weromkearing fan 'e ekonomyske fertsjinwurdiging.) Bygelyks, ROA komt fan net-winst of asset-ôfhanneling ? Eigenbelangheid komt fan net-winst, asset-ôfdieling, of de bedriuwsfinansjele posysje? De DuPont-model is tige handich foar bedriuwshinnen by it bepalen fan finansjele oanpassings nedich.