Miskien, ôfhinklik fan jo taakfoarrie
In wiskundige fraach ûnder kandidaten is: kin ik de eksamenskosten of eksamenspresintaasje op myn belestingen ôfdrage?
No, it koarte antwurd is: It hinget.
IRS-regels foar ferwiderjende edukative útjeften
De Ynterne Tsjinstfertsjinst publisearret regels foar it ôfjaan wat it arbeidbedriuwen fan jo belestingen befetsje. Hjir is de IRS te sizzen:
Jo kinne de kosten fertsjinje fan kwalifikaasje-arbeidse edukaasje as bedriuwskosten. Dit is ûnderwiis dy't op syn minst ien fan 'e neikommende twa toetsen foldocht.
- It ûnderwiis is ferplicht troch jo wurkjouwer of de wet om jo hjoeddeistige salaris, status of wurk te hâlden. It ferplichte edukaasje moat in saaklike bedriuwsdiel fan jo wurkjouwer tsjinje.
- It ûnderwiis hâldt of ferbetteret feardichheden yn jo hjoeddeistige wurk.
Yn 'e praktyk kinne foar dyjingen yn' e ynvestearringsbehear of analyse berops de CFA of CFP in "bona fide bedriuwsdoel" tsjinje en is ferplichte foar de baan. It ekstra oplieding dy't nedich is troch it CFA of CFP-programma kin as kwalifisearre wurkferbod as bedoeld wurde as de folgjende easken foldien binne:
- Jo hawwe it tafoeging nedich om jo hjoeddeistige salaris, status of wurk te hâlden;
- De easken tsjinnet in bedriuwsdiel fan jo wurkjouwer; en
- De oplieding is net in part fan in programma dy't jo kwalifisearje sil foar in nije hannel of bedriuw.
Dizze lêste easken is faak dejinge dy't in soad credential-seekers opstart.
Bygelyks, as jo wurkje foar in finansjeel tsjinstferlienende bedriuw, mar yn in net-ynvestearrings-rolearjende rol (lykas yn ynformaasjetechnology of administraasje), is de CFA of CFP net foar jo wurk nedich. Yn dit gefal sil de credent jo foar in nije baan kwalifisearje, en jo útjeften soene gjin belestingfetsje wêze. Ek as jo wurkjouwer jo foar jo kosten fergoedet, kinne jo op syn minst net as útjeften op jo belesting weromfiere.
As jo mear oplieding krije as jo wurkjouwer (of de wet) fereasket, kin it ekstra edukaasje fan 'e CFA as arbeidse oplieding allinich as beskôge wurde as it "fêst of ferbetterje" feardichheden nedich is yn jo hjoeddeistige wurk . Dit kin tûk wêze, om't, technysk, wylst de CFA of CFP soarch jo funksjonearjende feardichheden ferbetterje soe, kin it ek sjoen wurde as kwalifikaasje foar in nije wurk.
Hoe't jo jo útjeften ferplichtje as jo jo kwalifisearje
As jo bepale dat jo ynkasso-relatearre bedriuwen feitlik ferwiderlik binne, kinne jo se ien fan twa wizen beweare:
- As jo in salariede meiwurker binne, kinne jo se as in diel fan jo itemisearre ôfdielings op Form 1040 Schedule A, mar allinich it diel hawwe dat 2% fan jo oanpaste bruto ynkommen is.
- As jo selsbetrouwen binne, moatte jo jo opliedingsskosten direkt ôfdraaie fan jo selsarbeidingsynkomsten. Fansels sil dit nedich hawwe om ynkommens tsjin te meitsjen om jo útjeften te fertsjinjen; Dit betsjut dat minsken dy't op it stuit wurkleazen binne, net mooglik binne om har útjeften ôf te setten.
No, sels as jo kursus of eksekysjekosten net kwalifisearje foar in belestingdouwe, dan binne jo net folslein út luck. Guon CFA- en CFP-útjeften kinne fertsjintwurdigje foar de American Opportunity of Life-Learning Credit. De fêststelde faktor kin wêze as oft jo kursussen wurkje fan in kwalifisearre leveransier en foldogge de ynkommensgroepen.
De Bottomline
Koartsein, elke CFA en CFP-kandidaat hat in oare persoanlike en belestingstatus. As jo net wis binne of as jo eksamens en tariedingskosten ôfbrûkt binne, is it wurdich wurdich mei in belestingspesjalist.
Ien ding is foar bepaald, mar: jo wolle net sels foar stelde fraude op jo jierlikse kondysjebewurking melden.