Liquiditeit fan in bedriuw
Liquiditeit is de meast koarte termyn fan dizze maatregels, om't it ferwiist nei de fermogen fan in bedriuw om gau ferwidering fan fergoedingen yn cash sûnder ferlies.
It prinsipe wurket hjirmei: Lit ús sizze dat jo nedich binne. De maklikste manier om it te krijen is it ferkeapjen fan in asset.
Dus sjogge jo om en tinke, "Ja, ik kin op guon fermogen sammelje." Mar jo kinne net genôch sammelje, dus besykje jo in oantal unopene kisten fan foarbouwingen werom te krijen nei it kantoarfoarsjenning. Of jo kinne guon net-brûkte produkten weromkomme nei jo leveransier. Jo witte oft jo besykje te fertsjinjen fan apparatuer, jo soene in ferlies nimme, om't it abortearre is.
As jo flüssig binne, hawwe jo genôch fermogen yn 'e fermogens om jo direkte bereldingen te beteljen, of jo meiwurkers te beteljen. De measte bedriuwen hawwe net in soad ekstra cash te sitten, mar se moatte witte dat se genôch hawwe, fan útkomsten of ferkeapjen, om betelingen te beteljen as se opkommen binne. Dit wurdt in positive cashflie neamd, en it betsjut liquidity.
Solvency fan in bedriuw
It prinsipe fan solvjenens is relatearre mei liquiditeit, mar it is in bytsje breder. As in bedriuw solvinte is, hat it genôch fermogen om har ferplichtingen te behannelen.
As alle lieners fan 'e bedriuw yn har lieningen opfrege en frege betellingen (soart as in "rin op de bank" foar in bedriuw), soe it bedriuw ferkeapje of ferlizze fan hjoeddeistige fergoedingen, mei in ferlies.
Solvency wurdt mjitten mei in saaklike ferhâlding neamd de ' hjoeddeiske ferhâlding', dy't ferwiderje fan aktuele fergoedingen (fermogen, leveringen en ynventarisaasje) oan aktuele ferplichtingen (dyjingen dy't jo jouwe yn 'e kommende jier, as jo belestingen, monthly payments on your business loan).
De "aktuele ferhâlding" moat 2: 1 wêze. Dat is de wearde fan jo hjoeddeistige fermogens twa kear it bedrach fan jo hjoeddeistige ferplichtingen.
As ik hjirmei neamde, is it dreech om sukses ferantwurdlikjen fan fermogen sûnder wat ferlies te nimmen, sadat jo mear ambysjes nedich binne om jo ferplichtingen te belûken. Solvinsje is dan de mooglikheid fan in bedriuw om in aktuele ferhâlding fan 2: 1 te hâlden, dus it kin nêst wurkje en syn koers betelje oer de koarte termyn (ûnder in jier).
Viabiliteit fan in bedriuw
It begryp fan leefberens wurdt faak besprutsen mei libbene wêzens (nijbouke bern, bygelyks) en har fermogen net allinich om te oerlibjen, mar te bloeien. Ekonomyske leefberens betsjut besteande duorsume winst foar in bedriuw oer in perioade fan tiid. It betsjuttet net dat elke fjirde leven is geweldich, mar dat yn 'e rin fan' e tiid is it bedriuw profitabel, dat likegoed as likwiditeit foar needsaak en solvigens foar aktuele behoeften biedt.
Werom nei myn oarspronklik punt: bedriuwen falle faak te finen omdat se ferjitte oer de basis:
- De saak moat genôch kieze hawwe om oandacht te lijen (liquiditeit);
- It bedriuw moat genôch fermogen hawwe om sadan as kredyt út betelle wurde of de belestingen moatte betelle wurde, kin it bedriuw dizze "oanroppen" op syn fermogen (sulverens) feroverje; en
- De bedriuw moat fierder profitabele wurde, wat betsjut dat it bliuwt yn mear ynkommen as ynkomsten te bringen, dêrmei cash en oare fergoedingen (leefberens) op te bouwen.
Basisbedriuwprinsipes. Ferjit se by jo peril.